*** Om Roth of niet te Roth?

Dat is de vraag die wordt overwogen door miljoenen Amerikaanse &'; s en hun fiscale opstellers. In het geval u haven &'; t gehoord, dat begint op 1 januari 2010 kan een belegger hun traditionele IRA om te zetten in een Roth IRA. In tegenstelling tot voorgaande jaren, waar waar er beperkingen inkomen worden geen IRS inkomen gelden of in de weg staan ​​van de conversie te beginnen in 2010.

Dus waarom is dit een groot probleem en moet je zetten? In tegenstelling tot een traditionele IRA, dat groeit belast uitgesteld met opnames worden belast als gewoon inkomen, een Roth IRA groeit tax-free en als je geld alles uit opnames zijn vrij van belasting te (ervan uitgaande dat u uw Roth IRA voor 5 jaar of langer en hebben gehouden zijn leeftijd 59 ½. of ouder)

In tegenstelling tot een traditionele IRA, die verplichte minimale distributies (van 1 april van het jaar na het jaar waarin u de leeftijd van 70 ½ draaien vereist;), onder de huidige wetgeving geen verplichte opnames nodig zijn in een Roth. Dit bevordert jongere beleggers, die met een lange tijdshorizon investeren, mensen in een hogere belastingschijf, of die verwachten dat in een later.

Babyboomers en oudere beleggers hebben een goede reden om een ​​Roth IRA te overwegen vooral als ze denken dat ze won &'; t heeft om geld te nemen uit hun IRA wanneer ze met pensioen gaan. Onder de huidige fiscale wetgeving, het omzetten naar een Roth, in combinatie met een zorgvuldige estate en fiscale planning, zou heel goed redden een investeerder tienduizenden dollars door het verminderen van de omvang van hun belastbare landgoed. Bovendien, met de juiste begunstigde planning, kan een overlevende echtgenoot hebben vele jaren (zelfs tientallen jaren) van de tax-free groei.

Wanneer een echtgenoot erft uw Roth en dan namen een kind als begunstigde, dat erfgenaam heeft de keuze om maken minimaal opnames volgens zijn of haar levensverwachting, dit alles terwijl de activa blijven samengestelde belastingvrij. Ervan uitgaande junior doesn &'; t blazen het geld in het jaar overgenomen en is een goede rentmeester van het geld, kan het mogelijk tientallen jaren duren over meerdere generaties. Onder de huidige wet IRS, onttrekkingen aan een erfelijke Roth IRA zijn niet onderworpen aan de inkomstenbelasting.

Het nadeel van het veranderen van een traditionele IRA om een ​​Roth IRA is dat de IRS behandelt de conversie als een belastbaar feit. Kortom, je &'; ll moet belasting betalen over het volledige bedrag van de conversie. Een reden voor alle heisa rond 2010 is dat de markt en de IRA waarden zijn nog steeds uit hun highs nu. Als de markten en uw IRA don &'; t rebound, vertaalt zich dit in te hoeven minder belasting te betalen over de conversie. Een ander groot voordeel van de omzetten in 2010 is dat je kunt betalen de IRS de verschuldigde belastingen over je 2011 en 2012 belastingaangiften. Uiteindelijk, niet zou u ' van &; t moet de IRS betaalt uw laatste termijn tot 15 april 2013 (of uw belastingaangifte deadline voor het jaar 2012)

Bill &'; s Bottom-line:. Aan het eind van de dag, uw financiële situatie is uniek en verschillend, net als uw vingerafdrukken. Voor sommige mensen kan het zinvol zijn om te zetten. Voor anderen kan het niet. Raadpleeg een vertrouwde accountant, CPA, adviseur of ingeschreven middel voordat u Restaurant   doen.;