Estate Planning Juridische gids voor Dummies

Blythe &'; s ouders scheidden toen ze 5 jaar oud was. De rechtbank bekroond gezamenlijk gezag met liberale visitatie privileges. De scheiding was niet bitter en Blythe maakte een goede aanpassing aan de nieuwe woonvorm, een verblijf met haar moeder tijdens de week en het bezoeken van haar vader in het weekend. Dan, 3 maanden na de scheiding, werd haar vader gedood in een auto-ongeluk door een dronken bestuurder.

De wil dat haar ouders samen hadden opgesteld toen ze trouwden werd ontkracht door de scheiding en haar vader niet had gekregen rond om het maken van een ander wil. De probate rechter tussenbeide en verdeelde de activa van haar vader &'; s goed gelijkmatig onder Blythe en haar twee volwassen broers en zussen. Omdat Blythe minderjarig was, werd haar moeder benoemd tot haar persoonlijke bewaker en de bewaker van haar eigendom (de activa van haar vader &'; s goed). Echter, als hoedster van Blythe &'; s woning, Blythe &'; s moeder moest een band post naar de rechtbank dat ze niet zou vandoor met Blythe &' verzekeren; s geld. Blythe &'; s moeder vond dit verzoek van de rechter volledig vernederende omdat ze niets, maar haar dochter &' had; s beste belangen die op het hart. De gedachte dat iemand zou twijfelen dat werd verpletterende haar

Voortaan, totdat Blythe was 18 jaar oud, Blythe &';. S moeder moest naar een probate rechter jaarlijks aan elke uitgaven gedaan op Blythe &' verdedigen; s namens gedurende het jaar, recht naar beneden om het pakket van gummy bears Blythe smeekte om in de supermarkt. Uren van de boekhouding ging in het bijhouden van een nauwkeurige administratie van de rechtbank en de boekhouding voor elke cent uitgegeven aan Blythe. Blythe &'; s moeder deed al van de boekhouding zelf te voorkomen besteden geld dat ze didn &'; t heeft en van het gebruik van geld van Blythe &' te houden; s goed, hoewel de rechter haar had verteld dat zij rechtmatig kon betalen voor de boekhoudkundige met Blythe &'; activa.

Voor Blythe &'; s financiële zaken; s ouders scheidden, had haar vader het hele gezin &' beheerd; dus, Blythe &'; s moeder wist weinig over het kweken van Blythe &'; s activa. Erger nog, haar moeder vreesde als ze didn &'; t leren hoe Blythe &' investeren; s fondsen adequaat dat de rechter haar voogdij zou intrekken of zien haar als incompetent. Dus in aanvulling op terug te gaan naar school voor haar meester &'; s graad, werken in deeltijd en thuis om te zorgen voor Blythe, Blythe &' te nemen; s moeder was dolle over het opleiden van zichzelf op het investeren en het beheer van geld. In de weinig vrije tijd die ze had, ze lezen en te lezen en te lezen, keek naar de markt van programma's op tv en overleg met verschillende geld-managers. Op het einde, Blythe &'; s moeder wist meer over beleggen dan het aangewezen om haar dochter te vertegenwoordigen advocaten. Het feit dat de advocaten waren natuurlijk onder de indruk van haar kennis was van weinig troost voor Blythe &'; s moeder die menige slapeloze nacht had doorgebracht zorgen dat ze zou eindigen met bedelen om elke cent van een rechter aangewezen voogd voor de zorg en ondersteuning van haar dochter

De hele nalatenschappen ervaring was een nachtmerrie voor Blythe &';. de moeder; het at van haar beperkte tijd, ondermijnde haar energie en gedegradeerd haar emotioneel, niet om de kosten voor Blythe &' vermelden; s spaarpot van 14 jaar ingehuurd advocaten. Alle Blythe &'; s moeder kon denken was: Er moet een betere manier zijn

Inderdaad, er is een betere manier!. Dit scenario is slechts een van de vele miljoenen van soortgelijke situaties die vermeden had kunnen worden gehad individuen of gezinnen dacht goed na over estate planning.

Wat is een goed plan? Heb Simpel gezegd, een goed plan is een blauwdruk gemaakt tijdens een persoon &'; s leven behoeve van het specificeren van de manier waarop een bepaald goed wordt weggegooid na de dood. Een goed plan van probeert meestal om goed activa te besparen door het verminderen van belasting en andere kosten, alsmede het elimineren van onzekerheden met betrekking tot de toediening van een probate. (Een probate is het proces van certificering van de geldigheid van een testament met gerechtelijke middelen.) Afhankelijk van uw doelstellingen, uw bezorgdheid over de erfenis die u wilt achterlaten, uw gezinssamenstelling en het aantal en de aard van de activa u bezit, uw verkavelingsplan kon eenvoudig of gecompliceerd. Het proces van estate planning houdt meestal de inbreng van één of meer gespecialiseerde, professionele adviseurs waaronder uw advocaat, financieel planner, accountant, het leven verzekeringsagent, bankier en makelaar.

Waarom heb ik een goed plan?
Als u don &'; t bezit iets van waarde en hebben geen levende verwanten, huisdieren of kinderen, dan heeft u waarschijnlijk don &'; t een testament nodig. Je kan sterven “ intestate &"; (zonder geldig testament) en uw persoonlijke items zal worden verdeeld op basis van uw toestand &'; s wetten. Echter, deze beschrijving geldt heel erg weinig. De rest van ons al getrouwd of single, jong of oud en met of zonder kinderen moeten een soort van estate planning in de plaats in het geval van onze dood

Zoals Ben Franklin ooit meende, “. In dit wereld niets kan worden gezegd om zeker te zijn, behalve de dood en belastingen, &"; maar met een goede estate planning, kunt u in staat om op zijn minst te verminderen een deel van de belastingen uw nalatenschap zal moeten betalen bij uw overlijden. Deze belastingen, genaamd landgoed belastingen, worden bepaald door een beoordeling van de totale bruto waarde van uw woning; ze worden geheven wanneer je sterft en kunt eten in de waarde van het landgoed te laten aan uw erfgenamen of begunstigden. Als u wilt dat de dispositie van uw vermogen &ndash controleren; huis, auto, huisdieren, geld, voorraden & obligaties, levensverzekeringen, persoonlijke kostbaarheden – in tegenstelling tot het laten Uncle Sam beslissen voor u, dan moet je een goede verkavelingsplan nodig. Je zou niet in staat zijn om het te nemen met u, maar u zeker kunt beslissen wie krijgt wat je achterlaat.

Aan de slag op uw Estate Plan
Om te beginnen na te denken over estate planning, stel jezelf de volgende vragen :?
Wie zal de zorg voor mijn minderjarige kinderen zou ik sterven
Wie zal de zorg voor mijn echtgenoot moet ik sterven
Hoe wordt mijn gehandicapte zoon /dochter worden verzorgd
Wie zal zorgen voor mijn? huisdier moet ik sterven?
Waar zal mijn collecties gaan?
Wat gebeurt er met mijn antieke meubels, zilver service, sieraden, schilderijen en antieke auto?
Zal mijn kleinkinderen hebben genoeg geld voor de universiteit?
Kon mijn alma mater of kerk profiteren van een schenking? Heb Wil ik om te beslissen wat het leven ondersteunende maatregelen kunnen worden gebruikt als ik geworden terminaal zieke
Wie gezondheidszorg beslissingen voor me als ik ziek en ik ben niet in staat om mijn eigen beslissingen te nemen?
Hoe betaal ik mijn rekeningen als ik word vergeetachtig of verward?

Dit zijn allemaal eenvoudige problemen, waarvan bijna iedereen heeft of zal hebben op een bepaald moment in hun leven .

Belangrijke overwegingen in het ontwikkelen van een goed plan
Bij het ontwikkelen van een effectieve goed plan, is het belangrijk rekening te houden met de federale staat en de wetten die landgoederen te zijn. Deze wetten kunnen ingewikkeld en verwarrend zijn en variëren van staat tot staat. Niet alleen dat, maar estate planning wetten zijn helaas niet in steen gebeiteld dat maakt het nog moeilijker om vooruit te intelligent te plannen. Zo heeft de federale landgoed fiscale vrijstelling (het bedrag dat u mag verlaten om erfgenamen vrij van federale fiscale) geleidelijk gestegen van $ 1 miljoen in 2002 tot $ 3.500.000 in 2009. Echter, in het jaar 2011, tenzij een wet wordt doorgegeven aan het verlengen goed belasting intrekking na 2010, zal de vrijstelling terugkeren naar zijn eerdere bedrag voor de intrekking. Dat betekent dat slechts $ 1.000.000 van uw woning is vrij van federale goed belasting (zie grafiek hieronder).

ESTATE BELASTINGVRIJSTELLINGEN TOENAME
2002 $ 1.000.000
2003 $ 1.000.000
2004 $ 1.500.000
2005 $ 1.500.000
2006 $ 2.000.000
2007 $ 2.000.000
2008 $ 2.000.000
2009 $ 3.500.000
2010 Estate fiscale ingetrokken

De ups en downs en continue goed fiscaal recht veranderingen maken het essentieel dat u een advocaat (op zijn minst) die ervaring heeft in testamenten en trusts en misschien wel een beroep doen op de diensten van een financieel planner en accountant in te schakelen. U kunt ook te overleggen met uw bankier en geld manager, afhankelijk van hoe groot uw nalatenschap wordt geprojecteerd te zijn en hoe u wilt uw nalatenschap verdeeld.

primaire componenten van een goed plan
Een basic goed plan omvat : een testament, een opdracht van de volmacht, een levend wil en of een gezondheidszorg proxy en in sommige gevallen een trust. Meer ingewikkelde plannen kunnen omvatten verschillende estate planning apparaten die zijn ontworpen om voorwaarden op te zetten hoe en wanneer uw vermogen kan worden verdeeld in aanvulling op het verminderen van uw nalatenschap en schenkingsrechten. Sommige plannen zelfs uw vermogen te beschermen tegen schuldeisers en rechtszaken

Wills – Een testament is een document waarin uw wensen weer over hoe uw vermogen zal worden verdeeld. Zoals eerder gezegd, als je sterft zonder een wil is, zal de staat de verkoop van uw vermogen te bepalen. De regels voor de verspreiding van goed activa in intestaat gevallen variëren van staat tot staat, maar er zijn enkele algemeenheden die kunnen worden getrokken: Als je sterft het verlaten van een echtgenoot en kinderen, zal uw vermogen waarschijnlijk worden verdeeld tussen hen en als u alleenstaand bent zonder kinderen, de staat zal beslissen welke van uw bloedverwanten uw nalatenschap zal erven. Als u wilt controle over waar uw vermogen gaan, moet u een testament te hebben.

Wills zijn vooral belangrijk voor mensen met minderjarige kinderen. U wilt de persoon die beslist wat het beste is voor uw kind; wil je een voogd in uw testament te noemen en het opzetten van voorzieningen voor de verzorging van uw kind in het geval van uw overlijden. Don &'; t laat uw kind &'; s het lot van een rechter

A zal kunnen te allen tijde worden gewijzigd; In feite moet je het periodiek als uw gezin structuur, het leven omstandigheden en de leeftijd van uw kinderen te veranderen. Situaties die een herziening moet prompt zijn:. Echtscheiding, hertrouwen, verlies van een echtgenoot of kind, geboorte of adoptie van een kind, zich ontwikkelende behoeften en veroudering van minderjarige kinderen, faillissement deponeringen en huwelijkse voorwaarden onder anderen

Hoewel 401 (KS), IRAS, pensioenen en levensverzekeringen zijn niet opgenomen in uw testament (deze houden bedrijven automatisch worden overgebracht naar uw naam begunstigden wanneer je sterft), moet u uw selectie van begunstigden op hetzelfde moment herzien u uw wil herzien voor noodzakelijke veranderingen

Tot slot een wil is, in tegenstelling tot een trust, richt zich op de totale som van uw holdings; dus zelfs als je een trust of in het bijzonder omdat je een trust, activa die u niet opnieuw titel in de naam van het vertrouwen voordat je dood nog zal worden opgenomen in uw vertrouwen. Dit is belangrijk, want zonder een wil om uw erfgenamen te wijzen, activa die niet opnieuw de titel in de naam van het vertrouwen zijn onderworpen aan probate wat betekent dat de rechter zal beslissen welke erfgenamen uw vermogen te ontvangen.

Financiële Kracht van advocaat – Niemand is immuun voor veroudering, ziekte of letsel dat het mogelijke verlies van mentale helderheid kan veroorzaken. Wat gebeurt er met een persoon &'; s financiële zaken als geestelijke ongeschiktheid optreedt? Naarmate de bevolking vergrijst en de mensen langer leven, meer en meer ouderen hebben behoefte aan een familielid of vriend om hen te helpen met het betalen van rekeningen en het houden van de financiële boekhouding in orde is. Om voorbereid te zijn op de mogelijkheid dat op een dag kunt u in staat om uw eigen financiële zaken te regelen, moet je een financiële volmacht aan iemand die je vertrouwt als onderdeel van uw nalatenschap plannen toe te wijzen zijn.

De toewijzing van een vermogen van advocaat betekent dat de persoon (ook wel een agent of een advocaat in feite) aan wie je dit fiduciaire autoriteit moet handelen in uw beste financieel belang te allen tijde en in overeenstemming met uw wensen hebben verleend. Een agent kan cheques ondertekenen, te beheren bankrekeningen en greep van al uw financiële ondernemingen.

Meestal een vriend of een familielid is geselecteerd als de volmacht en geen compensatie wordt verwacht. Echter, als je de naam van een bank, advocaat of andere externe partij, vergoeding voor verleende zal moeten worden onderhandeld diensten. Kosten kunnen variëren van uurtarieven tot een jaarlijkse vergoeding bepaald door het percentage van de betaalde namens uw vermogen.

Wat gebeurt er als je niet een volmacht aan te wijzen voordat hij arbeidsongeschikt? Ongelukkig, zal de rechter ingrijpen om een ​​voogd te benoemen. S jaarlijkse bezoeken aan de rechtbank om te rapporteren over uw financiële situatie; dit proces zou kunnen kosten meer dan $ 1000 en omvat niet wat je in rekening worden gebracht voor de voogd &'. Zal de persoon de rechtbank benoemt de degene die je zou hebben gekozen zijn? Waarschijnlijk niet. Don &'; t laat uw financiële beslissingen om een ​​onpersoonlijke rechter; omvatten een volmacht in uw nalatenschap plan.

Er zijn verschillende soorten van financiële volmachten, maar de twee soorten het meest gebruikt in estate planning worden aangeduid als (1) een duurzame volmacht en ( 2) een verende volmacht. Beide typen opdracht wordt uitgevoerd door een eenvoudig document dat notariële en ondertekend door de genoemde partijen in de overeenkomsten. Het verschil tussen de soorten is de timing. De duurzame vorm gaat onmiddellijk van kracht en de advocaat in feite is niet verplicht om de onbekwaamheid of ongeschiktheid van de genoemde individuele bewijzen. De tweede vorm van de opdracht, een verende volmacht, gaat in werking slechts onder bijzondere omstandigheden die zijn omschreven in het document, de meest typische wezen arbeidsongeschiktheid. Een verende volmacht kan uiteengezet richtlijnen waarvoor onderbouwing van incompetentie door een of meer artsen of in sommige gevallen, een rechterlijk bevel verificatie van geestelijke ongeschiktheid. Ondanks het gebruik van medische evaluatie, deze volmachten zijn niet te verwarren met een gezondheidszorg volmacht.

Een advocaat kan u helpen beslissen welke vorm van opdracht het meest zinvol voor u met betrekking tot uw bijzondere omstandigheid. De persoon die u voor uw agent te selecteren moet betrouwbaar, deskundig en bereid om uw financiële zekerheid wanneer de veronderstelling dat de last van het beheer van uw financiële zaken te beschermen.

Duurzaam Medical Volmacht (Gezondheidszorg Proxy) en Living Wills &ndash ; Deze twee instrumenten van estate planning moet niet worden verward
Living Will – Een levend zal is een document dat u voltooien regisseren hoe je wilt dat je beslissingen rond het levenseinde behandeld. Bijvoorbeeld, wilt u worden gehandhaafd op een gasmasker als je hersendood of wilt u worden resuccitated in het geval van een hartstilstand, zelfs als je een terminale ziekte? Een levend zal beschermt u tegen wordt behandeld op een manier die niet in overeenstemming met uw wensen. Een levend wil is niet alleen voor oude mensen ook niet, iedereen is kwetsbaar voor dood door ongeval op elke leeftijd. Bescherm jezelf tegen ongewenste nood heriocs en uw familie uit de lijdensweg van het proberen om uw wensen na de feiten vast te stellen door incoporating een levend zal in uw goed plan. U kunt ook uw gedoneerde organen na de dood. . Een levend zal kunnen bestaan ​​uit deze richtlijn sparen uw familie van de verplichting om de beslissing te maken voor u
duurzame volmacht (ook wel een gezondheidszorg proxy of medische volmacht) - Het vermogen om al uw medische beslissingen te nemen, inbegrip van beslissingen rond het levenseinde, kan door u worden overgedragen aan een aangestelde voordat u niet in staat om deze beslissingen voor jezelf te maken door middel van een duurzame volmacht geworden. Je moet een vertrouwd familielid of vriend te selecteren om op te treden als uw gezondheidszorg advocaat en laat uw wensen van tevoren bekend. Veel ziekenhuizen vragen dat een gezondheidszorg proxy worden ingesteld bij een bejaarde of terminaal zieke patiënt wordt toegelaten en bijna alle vragen over het bestaan ​​van een levend wil. Ziekenhuis AUTORITEITEN zijn begrijpelijkerwijs reticient over het uitvoeren van bepaalde behandelingen en procedures op eldely of terminaal zieke patiënten (die kan worden verward een minuut en helder de volgende), de voorkeur te overleggen met een gezondheidszorg aanwijzen in plaats van de patiënt.

Veel mensen hebben zowel een levend wil en een duurzame medische volmacht, een gevolg van de toenemende bewustwording bij het publiek van het betrokken zijn bij het maken van beslissingen rond het levenseinde complexiteit

Trusts – Een vierde gemeenschappelijke component van een goed plan, een trust, een wettelijke regeling vastgelegd in een schriftelijke vertrouwen document waarmee echte, materiële of immateriële goederen worden beheerd door een entiteit (een persoon of personen of een organisatie) ten behoeve van de andere. De persoon die financiert of brengt het vertrouwen heet de concessieverlener en de persoon aan wie de taak van het beheer van de trust valt wordt aangeduid als de trustee. Een trustee houdt juridische eigendom van het onroerend goed vertrouwen, maar is wettelijk verplicht om het pand voor het voordeel van de begunstigden van de trust te houden.

De Nationale Vereniging van Financiële en Estate Planning beveelt een vertrouwen in een van de volgende omstandigheden:
Wanneer de waarde van een landgoed is tussen of hoger is dan $ 75,000-100,000 en de woning kan niet veilig worden overgedragen aan de begunstigden door de gewone middelen, zoals het benoemen van de begunstigden op IRAS en levensverzekeringen of het bezit van vastgoed door de gezamenlijke huur .
Als het goed zou kunnen worden aangevochten door een erfgenaam of would-be erfgenaam. Een opgeruimde vertrouwen document is minder kwetsbaar voor aanvallen dan een landgoed dat heeft te gaan door middel van nalatenschappen.
Wanneer vermijden nalatenschappen is gewenst. Probated landgoederen worden beschouwd als algemeen bekend dat het vertrouwen van landgoederen zijn privé. Het nemen van een landgoed door het probate proces is tijdrovend, duur en een lange beproeving die de verdeling van de activa kan vertragen aan de begunstigden die ze wellicht eerder vroeger dan later, zoals in een omstandigheid waar de familie bedrijf is een van de activa.
Als er een verlangen om de timing van de uitkeringen te controleren aan de begunstigden. Bijvoorbeeld, u wilt geven laat uw kleindochter haar collegegeld over een periode van vier jaar, of houd je wastrel zoon &';. S aandeel in het vertrouwen, totdat hij draait 30.
Wanneer de dood belastingverplichtingen zijn aanzienlijk
Wanneer een goed moet worden beschermd tegen juridische aanvallen of het vermogen vereisen bescherming van een niet-eigenaar als een gescheiden echtgenoot.
Wanneer er een gebeurtenis zoals een mentale ineenstorting van het landgoed houder die het landgoed moet in een speciaal moeten worden behandeld manier voor een periode van tijd.

Trusts zijn flexibel, divers en complex. Elk type, en er zijn vele, heeft voordelen en nadelen. Vraag uw advocaat om u te helpen bij het selecteren van een trust die voldoet aan uw individuele behoeften en zorg ervoor dat u de bij de trust of vertrouwt u selecteert fijne kneepjes te begrijpen.

Enkele van de voordelen in verband met diverse trusts zijn die u kunt : Heb Bepaal de timing van wanneer en hoe en uw activa worden verdeeld na je dood
goed en schenkingsrechten Verminder
Verdeel activa aan de erfgenamen efficiënt zonder vertraging en publiciteit veroorzaakt door nalatenschappen rechter
... Verminder probate kosten aanzienlijk (die kan lopen van 5 procent tot 7 procent van de waarde van uw woning).
gemakkelijker Bescherm uw vermogen van schuldeisers en rechtszaken Mijn Naam een ​​opvolger trustee, die niet alleen beheert uw vertrouwen nadat u sterven, maar bevoegd is om het vertrouwen activa beheren als u niet in staat om dat te doen worden.

Het belangrijkste om te onthouden over trusts is dat ze onafhankelijk zijn, juridische eigenaren van onroerend goed en als zodanig zijn erkend door zowel de wetten en rechtbanken . Net als een bedrijf, kan een trust eigen bezit, bestand belastingaangiften en belasting betalen, te verdelen winst aan de begunstigden, eigen brokerage en bankrekeningen en dragen op andere-trust-gerelateerde bedrijvigheid.

In sommatie, estate planning meer dan alleen maar wat gebeurt er met uw vermogen wanneer je sterft. Een goede planning kunt u toestaan ​​om donaties te maken terwijl je leeft, pas geld op tax-free aan uw kinderen, bieden noodvoorzieningen voor minderjarige kinderen in het geval ze wees, deel te nemen in uw eigen medische beslissingen en hebben iemand die u vertrouwt u helpen met de behandeling van uw financiële zaken, terwijl je in leven zijn. Estate planning moet niet afschrikken tot morgen, omdat het morgen kan zijn dat u het meest nodig
.