Nieuwe bedreigingen voor uw IRA

Na jaren van lakse handhaving, de IRS begint om systematisch zoeken naar schendingen van de verwarrende regels individuele pensioenrekeningen. Dat is niet een kleine onderneming en er is veel op het spel. Amerikanen houden 4300000000000 $ in IRAS, en zelfs de meest onschuldige fout kan schadelijk zijn voor uw IRA. Bijvoorbeeld, als je mist of vergeet het nemen van een vereiste uitbetaling van uw IRA, zal Oom Sam de helft te nemen van het bedrag dat u gemist te nemen als boete.

Een recent IRS rapport concludeerde onlangs dat de IRA schendingen zijn geweest substantieel groeit en geschat dat meer dan een half miljoen IRA rekeninghouders ofwel gemist vereiste uitbetalingen of ouder bijgedragen aan hun IRAS in 2006 en 2007.

Hieronder staan ​​een aantal IRS doelen en manieren om uw pensioen spaargeld uit de problemen te houden .

Gemiste Verplichte Uitbetalingen
IRAS lijken te zijn vrij eenvoudig voertuigen. Je zet pretax geld in een traditionele IRA, bijvoorbeeld, en het geld wordt vervolgens geïnvesteerd en te groeien belasting uitgesteld. Maar uiteindelijk, Uncle Sam gaat zijn cut wilt. Dus volgens de wet, IRA rekeninghouders zijn nodig om te beginnen met "vereiste minimum distributies" (REG-) van hun traditionele IRAS op 70 1/2 jaar. Roth IRA, daarentegen, werken de andere kant op. Individuen dragen na belastingen dollar in een Roth, en zodra distributies zijn klaar om te worden gemaakt, zij zijn vrij van belasting aan de Roth houder. Echter, de eigenaren van Roth IRAS niet te REG-ongeacht hoe oud ze zijn. Regels ingewikkelder indien ofwel de Roth IRA of een traditionele IRA wordt overgenomen door nonspousal erfgenamen. In dergelijke gevallen moet nonspousal erfgenamen REG-nemen, ongeacht hun leeftijd. Hoewel het Congres opgeschort alle REG-voor 2009 als gevolg van de 2008 markt recessie die aanzienlijk uitgeput pensioen rekeningen, REG-zijn terug van 2010 en die personen die zich niet bewust zijn kunnen oplopen boetes voor overtredingen.

Terwijl slechts de IRS audits 1% van de belastingbetalers, ze intensivering van hun inspanningen door het afstemmen van hun informatie met die van IRA bewaarders zoals banken, brokers, beleggingsfondsen om hen te helpen RMD schendingen van pensioen rekeningen te vinden. Dus denken dat de IRS zal een of andere manier over het hoofd van uw gemiste uitbetaling kan uiteindelijk op een duurder dan het waard is.

Als u het moeilijk vindt om precies wat je moet nemen met een boete te berekenen, kijk door je oude IRA van uw financieel adviseur of bewaarder. IRA bewaarders nodig zijn voor het verzenden van brieven per jaar melding over uw RMD en u eraan te herinneren om de uitkeringen te nemen. U kunt zich ook aanmelden met uw Isakov Planning Group financieel adviseur automatische RMD uitkeringen krijgen van uw pensioen-account. Dienovereenkomstig zal Isakov Planning Group u een maandelijkse controle of verplaatsen van de fondsen in een belastingplichtige brokerage account in het bedrag van uw RMD.

Ondertussen, als u een late distributie van uw vereiste minimum te maken, moet u een bestand formulier 5329 om de straf te berekenen. U kunt een geldig excuus hebben, zoals een ziekte of een gezin crisis die u in aanmerking komt voor 50% af te zien van uw straf kan maken.

Early Opnames
Vervroegde uittreding regels kunnen nog meer ingewikkelde dan ontbreekt REG-zijn. Individuen die op zoek zijn naar uitkeringen van hun pensioen rekening te houden vóór 59 1/2 noodzaak om te beseffen dat op de top van de belasting, kan er ook een extra 10% vroegtijdige terugtrekking boete beoordeeld aan de distributie. De operatieve zin is "in aanvulling op de gewone inkomstenbelasting." Bijvoorbeeld, kunt u geld van een IRA nogal gemakkelijk om te betalen voor het college rekeningen, maar dit geldt niet voor 401 (k) s. Aan de andere kant, kun je niet een lening te nemen van een IRA, zoals je zou doen met een 401 (k). Voor zover uw IRA-distributies, het is een vrij eenvoudige berekening, tenzij er een geldige reden, als de distributie plaatsvindt voordat u de leeftijd van 59 1/2 te bereiken, krijgt u een 10% boete betalen in aanvulling op de gewone belastingen. Als een zaak van de feiten, wordt geschat dat in 2008, 5,7 miljoen mensen betaalden $ 5300000000 in boete belastingen op vroege opnames en andere pensioen-account fouten.

Voor het nemen van een distributie, overwegen te praten met uw Isakov Planning Group Financial adviseur voor de begeleiding. Als uw situatie past niet in een specifieke uitzondering op vroegtijdige terugtrekking boetes, overwegen regel 72 (t) uitkeringen die "nagenoeg gelijke periodieke betalingen" die je kan vrijstelling van het betalen van de 10% boete en op hetzelfde moment kunt u te nemen vroeg distributies.

Rollover Goofs
Als je geld uit een IRA om welke reden dan ook, zult u 60 dagen de tijd om het terug in een gekwalificeerde gehouden rollen zoals een andere IRA zonder dat de belastingen op de terugtrekking. Zeker, als er een aantal buitengewone omstandigheden dat u de rollover niet kon maken in de 60 dagen, de IRS kan de aflossingsvrije periode te verlengen. Echter, als het was als gevolg van een rollover ongeluk, zeggen dat je per ongeluk gestort van de fondsen in uw belastbaar brokerage account in plaats van een andere IRA, dan kan het hopeloos om te betogen en kan leiden tot zware straffen voor uw geld. De beste manier om een ​​IRA rollover doen is om het te doen op een instelling instelling overdracht basis. Heeft Morgan Stanley bewegen het geld rechtstreeks naar Isakov Planning Group, bijvoorbeeld.

Excess Bijdragen
Voor 2010, kunt u een maximum van $ 5000 dragen ($ 6000 als je 50 jaar en ouder) per jaar per persoon een traditionele IRA, Roth IRA, of een combinatie van beide. Overtollige bijdragen worden bestraft op 6% per jaar voor zo lang als het geld in de IRA
  zit illegaal.;