Werkgevers en Pensioenregelingen

De planning voor de eigen financiële toekomst kunnen en moeten omvatten pensioenplannen waar voorzien door een

werkgever, boven pensioenregelingen. Er zijn ook een aantal individuele opties voor het pensioen accounts die moeten worden onderzocht. Ik zal eerst kijken naar investeringsmogelijkheden aangeboden on-the-job.

werkgever aangeboden Plannen

Er zijn twee soorten van de werkgever aangeboden pensioenregelingen, gekwalificeerde en nonqualified. Gekwalificeerde plannen moeten voldoen aan fiscale eisen van de code, zijn zij ook permanent worden schriftelijk vastgelegd, niet-discriminerend zijn in termen van dekking, en zijn beschikbaar niet alleen om zeer gecompenseerd werknemers, maar ten minste 70% van alle anderen. Deze plannen toestaan ​​dat een werkgever fiscaal aftrekbaar bijdragen &ndash maken; en soms zonder BTW – voor rekening van de werknemer, die in het voordeel van de werkgever, omdat het meestal aftrekbaar voor het bedrijf. Daarnaast zijn de investeringen groeien tax-free, maar zullen worden onderworpen aan de belasting wanneer zij worden ingetrokken door de werknemer.

nonqualified plannen hebben een aftrek voor de inkomstenbelasting niet toe om persoonlijke van een individu

bijdragen . Echter, hoewel de bijdragen zijn aftrekbare, de rekeningen belastingvrije groeien ook

Pension Plans

Bedrijven kunnen ook pensioen plansto hun werknemers Bekijk meer:. Speciale kortingen plannen en doelen http: //conspecte.com/Economics/special-savings-plans-and-goals.html. Deze staan ​​bekend als ofwel toegezegd-pensioenregelingen of toegezegde bijdrageregeling. Het onderscheid is eigenlijk gebaseerd op hoeveel risico de werkgever bij het bepalen van de uitbetaling gemaakt wanneer een werknemer met pensioen gaat. In beide gevallen kunnen werknemers in staat zijn om hun eigen geld toe te voegen aan wat het bedrijf zet in op hun rekening. Dit zijn zonder BTW rekeningen en omvatten die opgezet voor werknemers in het bedrijfsleven, riep 401Ks, en voor de werknemers van de not-for-profit scholen en ziekenhuizen, de zogenaamde 403Bs. In al deze gevallen kunnen de middelen sneller dan wanneer belasting periodiek wordt toegepast op de saldi groeien.

Op de eigen, kunt u ook een bijdrage leveren aan een lijfrente of uw eigen Individual Retirement Accounts (IRAS), die ook fiscale groeien -gratis, of u bent ook gedekt door een plan op het werk.

lijfrenten

Een annuïteit is een contract tussen een individu en een verzekeringsmaatschappij, waarin de individuele deposito's geld hetzij als een forfaitaire som of verschillende hoeveelheden in de tijd te trekken laatste, meestal in gelijke termijnen met pensioengerechtigde leeftijd. Zoals hierboven weergegeven in-company verstrekt pensioenregelingen, lijfrentes kan worden gekwalificeerd plannen, wat betekent dat een aftrek wordt toegestaan ​​op de persoon aangifte inkomstenbelasting als de bijdrage wordt gemaakt. Deze rekeningen groeien tax-free in de pensioengerechtigde leeftijd tot ingetrokken.

Er zijn twee soorten van lijfrentes, vaste en variabele. Voor een vaste lijfrente, de verzekeringsmaatschappij biedt een gewaarborgde rentevoet voor een periode van tijd. Echter, de lijfrentetrekker blootgesteld aan dezelfde risico's als bij elke investering op lange termijn: de verzekeringsmaatschappij kan bieden, ongeacht het huidige tarief blijkt te zijn, en dat ofwel lager of hoger kunnen zijn. U kunt een voorziening te kopen voor een vloer op de snelheid, wat betekent dat het bedrijf niet kan betalen onder een koers die u hebt ingesteld. Je kan ook een vaste uitkering bij overlijden die in feite maakt het deels het leven af ​​te sluiten.

Variabele annuities zijn meer beleggingsfondsen. De verzekeringsmaatschappij neemt uw geld en investeren in afzonderlijke rekeningen. Deze rekeningen kunnen aandelen, obligaties, vastgoed of vaste opbrengst portefeuille. Omdat deze rekeningen zijn zo veel als beleggingsfondsen, kunnen ze goed of slecht presteren in de tijd. Op een bepaald moment, zal een individu beginnen om uitbetalingen te nemen van de verzekeringsmaatschappij. Dit kan in de vorm van een lump sum intrekking of gelijk opnames voor de levensduur van een persoon of voor een vaste periode van tijd met een garantie van een minimum van tijd. Bijvoorbeeld, ik koos ervoor om mijn Wisconsin State Teachers Retirement overnemen alleen mijn leven maar voor een gegarandeerd 15 jaar. Als ik stierf voor die tijd was, zou mijn naam begunstigden de resterende termijnen hebben gekregen tot het 15e jaar. Ik ben nu het starten van de 21 jaar van de terugtrekking zo won ik de gok.

U kunt kopen wat is geïdentificeerd als een onmiddellijke lijfrente, het betalen van een forfaitair bedrag aan de verzekeringsmaatschappij.

Je zou dan beginnen met het ontvangen periodieke betalingen meestal binnen 60 dagen. Neem bijvoorbeeld het geval van een grote blessure nederzetting waar je zou worden uitgeschakeld en niet in staat om geld te verdienen doen van uw vorige baan, kan je ervoor kiezen om deze grote nederzetting met de verzekeringsmaatschappij te deponeren. Een ander voorbeeld zou het overlijden van je partner, waar je kon kiezen om hun levensverzekeringen opbrengst te zetten in een lijfrente te zijn.

Andere annuities worden uitgesteld lijfrenten, waar je ofwel regelmatig bijdragen aan het contract of betalen een vast bedrag met de terugtrekking te beginnen op een veel later tijdstip. De meeste soorten pensioenplannen zijn van deze orde. Draagt ​​u bij aan het plan tijdens wat is de accumulatie periode met terugtrekking op de pensioengerechtigde leeftijd genoemd. Deze plannen kunnen worden gekwalificeerd (fiscaal aftrekbaar nu, accumuleren tax free), of nonqualified zonder fiscale aftrek, maar bijna altijd belastingvrij accumulatie. Op het punt van herroeping, wordt het contract annuitized en wat zijn de accumulatie eenheden worden omgezet in lijfrente eenheden. Het aantal eenheden wordt vastgesteld op dit punt.

Er is een Veronderstelde Interest Rate (AIR), die door de verzekeringsmaatschappij aan de toekomstige waarde op basis van sterftetafels voorspellen. Als de werkelijke gerealiseerde rendement hoger is dan de lucht, de waarde van elke lijfrente neemt toe met de uitbetaling toeneemt. Het omgekeerde is ook waar: als het gerealiseerde rendement lager is dan de lucht, de waarde van elke lijfrente afneemt en de uitbetaling gaat omlaag

De fiscale gevolgen van deze betalingen hangt af van verschillende factoren.. Als ze gekwalificeerd plannen, ontvangen elk bedrag zal 100% belast worden. Als ze nonqualified plannen of aftrekbare IRA, zal elk ontvangen bedrag onder meer een gedeeltelijke terugkeer van uw basis, dat is zonder BTW, terwijl het andere deel belastbaar inkomen zal zijn. Wanneer de totale basis (uw eerste bijdrage) is hersteld, elke betaling zal 100% belast. Als gevolg van de dood zal het lijfrentetrekker niet al zijn of haar hand te herstellen, zal een fiscale bereider een diverse gespecificeerde aftrek, niet tot 2% -drempel onderwerp, dat gelijk is aan dat niet-geïnde kosten claimen. De fiscale gevolgen en het landgoed of gift fiscale gevolgen zijn verschillend. In de mate dat een geschenk overdracht hoger is dan de jaarlijkse $ 13.000 uitsluiting, zal een geschenk belastbaar zijn met een aantal van de levensduur krediet opgebruikt. Evenzo, als het bruto landgoed de resterende levensduur krediet overschrijdt, de overleving bedrag zal worden opgenomen in de successierechten. Lijfrentes zijn niet onderworpen aan nalatenschappen administratie omdat ze een aangewezen begunstigde
.