Ira Opnames maken tijdens het pensioen

Voor veel mensen, het uitstellen van uitkeringen van een Individual Retirement Account (IRA), zo lang als mogelijk is een goed pensioen strategie. Het laat je nog steeds de voordelen van uitstel van belasting, die een significant verschil in uw account groei kan genieten. Maar niet iedereen heeft de luxe van het kunnen IRA opnames uit te stellen.

Bovendien, er komt een moment dat je moet beginnen met het maken van opnames. In het algemeen, moet je beginnen met het ontvangen minimale uitkeringen uit een regelmatige IRA op 1 april van het jaar na het jaar waarin u de leeftijd draaien 70 ½ ;. (Roth IRAS hebben geen minimum distributie eisen tijdens de eigenaar van de account &'; s het leven.) Uitkeringen en onttrekkingen worden belast als gewoon inkomen en kunnen worden onderworpen aan een 10% inkomstenbelasting boete als voorafgaand aan de leeftijd van 59 ½ ;.

Bijvoorbeeld, John draaide leeftijd van 70 jaar in juni 2004. Hij moest zijn eerste distributie van zijn IRA ontvangen per 1 april 2005, omdat hij de leeftijd van 70 ½ bereikt; in 2004. John een tweede verdeling van de IRA moet voor het einde van 2005. In de komende jaren, heeft hij slechts één vereiste verdeling een jaar duren. Zijn vrouw Betty is twee maanden jonger; Ze stoorden &'; t vieren haar 70ste verjaardag tot augustus 2004. Betty doesn &'; t moet distributies van haar IRA beginnen tot 1 april 2006, omdat ze didn &'; t draai 70 ½ tot 2005.

Hoeveel?

Minimum distributies zijn gebaseerd op een tabel van delers uiteengezet in de regelgeving. Deze tabel (zie onderstaande tabel) vertegenwoordigt de gezamenlijke levensverwachting van u en een veronderstelde begunstigde die is tien jaar jonger dan jij. Bijvoorbeeld, op de leeftijd van 71 de deler 26,5. Tot het minimum distributie te berekenen, moet u uw IRA saldo met 26,5 verdelen. Als uw IRA saldo was $ 100.000, zou je $ 3774, dat jaar terug te trekken, en de juiste belasting te betalen over dat bedrag.

De in de tabel delers zijn, ongeacht of u daadwerkelijk hebben aangewezen begunstigde van uw IRA, en ongeacht de begunstigde &' gebruikt; s werkelijke leeftijd, behalve in een situatie. Dat is de situatie waarin u uw echtgenoot als begunstigde hebben aangewezen, en uw echtgenoot is meer dan tien jaar jonger dan jij. In dat geval kunt u uw minimale verdeling op basis van de feitelijke gezamenlijke levensverwachting van u en uw echtgenoot, wat zal resulteren in een kleinere minimum distributie dan wanneer je de in de tabel deler gebruikt berekenen.

Age -verdeling Periode: 70- 27,4; 71- 26,5; 72-25,6; 73- 24,7; 74- 23,8; 75- 22,9; 76- 22,0; 77- 21.2, 20.3 78-, 79- 19,5; 80- 18,7; 81- 17,9; 82- 17.1, 16.3 83-, 84- 15,5; 85- 14,8; 86- 14.1; 87- 13.4; 88- 12,7; 89- 12,0; 90- 11.4; 91- 10,8; 92- 10.2; 93- 9.6; 94- 9.1; 95- 8.6; 96- 8.1; 97- 7.6; 98- 7.1; 99- 6.7; 100- 6.3; 101 5.9;

Minimum distributies zijn gebaseerd op de bovenstaande tabel van delers uiteengezet in de Treasury Regulations, sectie 1.401 (a) (9) -9, V & A – 2.

Wat gebeurt er als je niet de benodigde hoeveelheid in te trekken? Volgens de IRS, zult u een "teveel accumulatie." Hebben De straf voor die 50% van de hoeveelheid die niet als vereist. Dus, in dit voorbeeld, vindt u de IRS helft van 3744 $ &mdash betalen; $ 1.887. En de IRS zal blijven tot de helft van het bedrag dat u voor elk jaar dat je niet neem de minimaal vereiste distributie had moeten ontvangen te nemen.

nemen Meer

Natuurlijk , niet iedereen wil IRA uitkeringen zo laag mogelijk te houden. Tijdens het pensioen, u bent altijd vrij om meer geld van uw IRA dan het vereiste minimum distributie. Direct simpelweg uw IRA trustee om u te betalen het hogere bedrag. Uw professionele financieel adviseur kan u helpen zowel hoeveel geld je nodig hebt om terug te trekken om uw pensioeninkomen behoeften te voldoen en het bedrag van uw minimaal vereiste distributie te bepalen. Echter, het is uw verantwoordelijkheid om ervoor te zorgen dat het minimum bedrag wordt uitgekeerd aan u
.